Chủ HEAD Doanh Thu bán xe máy Honda dòng tiền đổ về hàng nghìn tỷ mỗi năm

Theo Tạp chí Đầu tư Tài chính, Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ tổng hợp Việt Nhật (Công ty Việt Nhật), “ông chủ” chuỗi HEAD Doanh Thu chuyên bán xe máy Honda, được thành lập vào ngày 8/2/2010. Địa chỉ trụ sở chính ở CT1-2 Khu đô thị Mễ Trì Hạ, phường Mễ Trì, quận Nam Từ Liêm, TP Hà Nội.

Người theo đại diện pháp luật là Cao Thị Xuân Thu, sinh năm 1978, chức vụ Giám đốc công ty. Thời điểm này công ty đăng ký thuế có tổng số lao động là 5 người.

Đến tháng 9/2017, địa chỉ trụ sở chính của công ty thay đổi về số 3, ngách 5/20, đường Liên Cơ, phường Cầu Diễn, quận Nam Từ Liêm, TP Hà Nội. Lúc này, người theo đại diện pháp luật cũng được thay đổi sang Trần Thanh Liêm, sinh năm 1980, chức vụ Giám đốc công ty. Ngành nghề đăng ký kinh doanh chính của công ty là bán mô tô, xe máy.

Ngày 10 tháng 9/2018, người đại diện theo pháp luật của công ty lại chuyển từ Trần Thanh Liêm sang Cao Thị Xuân Thu. Tổng số lao động theo đăng ký thuế thời điểm này là 10 người.

Danh sách thành viên góp vốn gồm có: Lê Đức Doanh góp 10 tỷ đồng (chiếm tỷ lệ 50% vốn góp) và Cao Thị Xuân Thu góp 10 tỷ đồng (chiếm tỷ lệ 50% vốn góp).

Ngày 21/9/2018, thành viên góp vốn có sự thay đổi khi Lê Đức Doanh không còn xuất hiện mà thay bằng Trần Thanh Liêm (góp 10 tỷ đồng, tỷ lệ 50% vốn góp). Thành viên còn lại là Cao Thị Xuân Thu góp 10 tỷ đồng (chiếm tỷ lệ 50%).

Tới ngày 16/10/2019, Công ty Việt Nhật nâng vốn điều lệ từ 20 tỷ lên 100 tỷ đồng, trong đó Trần Thanh Liêm (góp 50 tỷ đồng, tỷ lệ 50% vốn góp) và Cao Thị Xuân Thu góp 50 tỷ đồng (tỷ lệ 50%).

Công ty Việt Nhật bán xe máy Honda lãi hàng chục tỷ

Theo dữ liệu của VietnamFinance, năm 2023 Công ty Việt Nhật ghi nhận doanh thu hơn 1.528,1 tỷ đồng, tăng hơn 80 tỷ đồng, tương đương tăng 5,5% so với cùng kỳ năm ngoái. Trong đó, doanh thu bán hàng là hơn 1.502,9 tỷ đồng và doanh thu cung cấp dịch vụ gần 25,2 tỷ đồng.

Lợi nhuận gộp của công ty ghi nhận hơn 145,9 tỷ đồng, tăng 12,3% so với cùng kỳ năm 2022. Đáng chú ý, giá vốn bán hàng trong kỳ tăng gần 5% lên mức gần 1.382,2 tỷ đồng.

Trong kỳ, doanh thu hoạt động tài chính của công ty là hơn 5,7 triệu đồng. Chi phí tài chính tăng gần 41% lên hơn 17,4 tỷ đồng (chủ yếu là chi phí lãi vay). Trong khi đó, công ty kiểm soát tốt chi phí bán hàng khi giảm được hơn 20 tỷ đồng xuống còn hơn 38,2 tỷ đồng (số đầu năm là hơn 58,5 tỷ đồng); chi phí quản lý doanh nghiệp hiện là hơn 53,6 tỷ đồng.

Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của công ty là hơn 36,6 tỷ đồng. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế là hơn 34,9 tỷ đồng.

Kết thúc năm 2023, Công ty Việt Nhật báo lãi sau thuế hơn 27,6 tỷ đồng, tăng gấp 16,6 lần so với cùng kỳ năm 2022 (báo lãi hơn 1,6 tỷ đồng).

Tổng cộng tài sản của Công ty Việt Nhật tính đến cuối năm 2023 là hơn 556,1 tỷ đồng, tập trung ở tài sản ngắn hạn với hơn 429,6 tỷ đồng. Thời điểm này, công ty có hơn 1,7 tỷ đồng tiền mặt và hơn 5,7 tỷ đồng tiền gửi ngân hàng.

Hàng tồn kho của công ty ghi nhận tới cuối năm 2023 là hơn 377,1 tỷ đồng (chủ yếu là hàng hoá), hiện đang chiếm 87,8% tài sản ngắn hạn.

Đến cuối năm 2023, nợ phải trả của Công ty Việt Nhật là hơn 405,4 tỷ đồng, tập trung ở nợ ngắn hạn. Trong đó, chiếm phần lớn là Phải trả ngắn hạn khác (hơn 250,06 tỷ đồng) và Người mua trả tiền trước ngắn hạn với gần 34,7 tỷ đồng.

Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn của Công ty Việt Nhật là hơn 101,7 tỷ đồng, trong kỳ hồi đầu năm con số này là gần 250 tỷ đồng.

Vốn chủ sở hữu của công ty thời điểm cuối 2023 là hơn 150,7 tỷ đồng. Như vậy, hiện hệ số nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu của công ty là gấp 2,7 lần.

Về lý thuyết, tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu giúp nhà đầu tư có một cái nhìn khái quát về sức mạnh tài chính, cấu trúc tài chính của doanh nghiệp và làm thế nào doanh nghiệp có thể chi trả cho các hoạt động.

Thông thường, nếu hệ số này lớn hơn 1, có nghĩa là tài sản của doanh nghiệp được tài trợ chủ yếu bởi các khoản nợ, còn ngược lại thì tài sản của doanh nghiệp được tài trợ chủ yếu bởi nguồn vốn chủ sở hữu. Về nguyên tắc, tỷ lệ này càng lớn thì khả năng gặp khó khăn trong việc trả nợ hoặc phá sản của doanh nghiệp càng lớn.